对任何企业的生存来说，保持健康的现金流都至关重要。但在当今恶劣的经济环境下，要管理来自债权人的现金流变得越来越困难。问题在于：每个债权人的信用风险程度都不相同，为了保护你的现金流，你必须了解客户拥有的不同信用风险水平，然后有效地管理那些风险。
　　 首先，你需要充分理解信用风险是什么，它是指在考虑所有影响因素之后，存在财务损失的可能性。每个客户和每笔交易都包含信用风险因素。这类风险包括：他们根本不付款，或者虽然同意付款，但超出了约定时限。这两种情况都会对现金流产生直接影响。然而，良好的信用风险评估可以解决不付款和拖延付款这样的财务困难。

　　良好的信用风险评估需要实行相应检查，信用只能提供给值得信赖的客户。这种评估包括检查客户的财务状况和交易历史，以便判断他们是否有财力还债。如果客户拥有健全的制度，或良好的记录，即使有可能延期付款，也是可以的。

　　信用风险不应该阻碍企业与客户进行交易，但更为重要的是，要确定企业能承受的风险水平，同时又不影响客户数量、交易量或减少收入。每个企业对风险的承受度和理解都不同，合理的评估会帮助你将风险降低到可接受的程度，同时延续客户关系。

　　评估客户的信用度，是为了根据客户对企业构成的信用风险水平做出合理的决定。这种决定应该在与新客户建立关系前做出。同时，对现有客户也要进行定期评估。此外，需要改变客户关系时，同样也应该进行评估。

　　风险评估包括3个基本步骤：收集需要的资料；对资料进行分析、验证和评估；做出合理的决定。

　　评估所需资料主要来源于信用申请表，而信用评估机构还会提供更多的信息。一旦资料收集完毕，你需要分析各项因素给申请机构带来的潜在风险水平。较低风险的标志包括：客户经营期较长、雇员人数较多、个人或管理层有多年的从业经验等。较高风险的警告信号包括：董事与倒闭的公司有关联、法院执行证据或欠款通知等。交易案例和信用机构报告会显示风险高低。交易案例还会有效地帮助了解该机构向其他信用提供机构的还款历史和方式。当然，要注意的是，客户可能只提供“好的”案例。

　　企业的财务数据是判断其财务状况的最好资料。在多数情况下，企业在倒闭前财务问题就早早显现出来。销售增长、盈利能力、负债比率和资产规模等资料能很好地反映财务状况，并可以用财务比率进行计量。同时也应注意，是谁提供这些资料，资料是否经过审计。

　　掌握所有这些信息后，你应该能够对客户的信用风险做出较好的判断。你也可以使用信用打分软件来处理和评估信息，这种方法排除了评估中的主观因素，能够帮助你做出前后一致和可靠的信用风险决定。

　　一旦信用风险上升，应在将客户赶走之前尽量设法降低风险。具体方法可包括获得个人担保、减少信用额度，以及减少交易条款。记住：虽然信用风险评估很重要，但毕竟不是精确的科学，运用常识进行判断往往更重要。